Estate planning

Wat is estate planning?
 ’Estate’ is het engelse woord voor nalatenschap. Estate planning is een uit de Verenigde Staten overgewaaid begrip dat wordt gebruikt voor de advisering die zich richt op de juridische en fiscale begeleiding van de overgang en instandhouding van (familie)vermogens. Estate planning heeft tot doel een opgebouwd vermogen fiscaal zo voordelig mogelijk over te dragen aan erfgenamen. De beurskoersen, de ontwikkelingen op de woningmarkt en het economische klimaat hebben een behoorlijke uitwerking gehad op de omvang van de Nederlandse familievermogens. De belastingdruk (successierecht) die rust op de overgang van het te vererven vermogen is veelal hoog.

Bij estate planning gaat het vooral om maatregelen die u kunt treffen om de toekomstige nalatenschap zo klein mogelijk te maken en daarmee het totaal verschuldigde successierecht te beperken.
Daar komt aardig wat bij kijken. Bij uw planning heeft u te maken met schenken, het erfrecht, het huwelijksvermogensrecht en het fiscaal recht. Het gaat dan om vragen als:

  • Is het raadzaam uw huwelijksvoorwaarden te wijzigen?
  • Welk soort testament kan worden gekozen: een wettelijke
    verdeling, een vruchtgebruik of een combinatie-testament?
  • Hoe kan ik tijdens mijn leven mijn vermogen overdragen?
  • Kan ik ervoor zorgen dat mijn vermogen ook in volgende generaties binnen de familie blijft?

Van groot belang is dat de te treffen regelingen goed op elkaar aansluiten.

Estate planning is een onderdeel van 'financial planning'. Financial of financiële planning heeft meer te maken met vermogensbeheer, uw pensioenregeling en de op lange termijn gewenste bestedingsruimte. Het totaal van de belastingdruk van de inkomstenbelasting speelt daarbij een belangrijke rol.

Heeft u vragen of wilt u meer informatie ontvangen over estate planning, klik hier.


naar boven